Presentazione:

Gli adempimenti antiriciclaggio sono previsti all’interno di un’ampia normativa, che si pone l’obiettivo di prevenire e contrastare l’utilizzo del sistema economico e finanziario per scopi di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo. L’adempimento agli obblighi previsti non è semplice, sia per la complessità della disciplina, sia a causa dei dubbi interpretativi che spesso si pongono quando dai principi generali si ha la necessità di approfondire i singoli casi concreti, in relazione ai quali non sempre è agevole fornire una consulenza adeguata al proprio cliente. Il webinar analizza, quindi, i principi generali previsti dalla normativa, unitamente alle indicazioni dell’UIF, nonché le varie fasi dell’adeguata verifica, dell’eventuale segnalazione, del monitoraggio costante e della conservazione del fascicolo antiriciclaggio. Verranno considerate tutte quelle insidie che caratterizzano tale materia nella sua applicazione pratica, sino ad affrontare le verifiche degli Organi preposti, le sanzioni comminabili e i rimedi giudiziali previsti. La didattica sarà supportata da esempi pratici, anche con l’ausilio del tool Cliens Antiriciclaggio, che agevola gli adempimenti dell’avvocato relativi alla valutazione del rischio e alla conservazione di documenti, dati e informazioni. La trattazione degli argomenti sarà suddivisa in alcuni segmenti, seguiti da un breve confronto con il docente con possibilità di formulare quesiti. Sono previste alcune pause durante il webinar.

Programma:
I MODULO – 4 OTTOBRE 2023 – Avv. Valerio Edoardo Vertua Antiriciclaggio e Finanziamento del terrorismo: i concetti generali • inquadramento sistemico della normativa • fonti del diritto europee ed italiane • le Regole Tecniche • definizioni e caratteristiche • soggetti obbligati • attività escluse L’Adeguata verifica della clientela • identificazione del cliente • identificazione del titolare effettivo • verifica del cliente e del titolare effettivo • persona politicamente esposta • obblighi del cliente • approccio basato sul rischio • modalità di esecuzione della adeguata verifica • adeguata verifica semplificata • adeguata verifica rafforzata • monitoraggio costante della clientela Breve dimostrazione tool Cliens Antiriciclaggio II MODULO – 5 OTTOBRE 2023 - Avv. Marco Tullio Giordano e Dott. Stefano Capaccioli La Segnalazione di operazione sospette • Unità di Informazione Finanziaria • caratteristiche dell’obbligo • modalità di accesso al portale • modalità di presentazione • tempistiche • sospensione delle operazioni • riservatezza e divieto di comunicazione La Conservazione: Obblighi e modalità • fascicolo antiriciclaggio • modalità • tempistiche • utilizzabilità ai fini fiscali Le sanzioni amministrative e penali • attività di controllo UIF • verifica della Guardia di Finanza • riciclaggio e autoriciclaggio: fattispecie e differenze • sanzioni amministrative • violazioni ripetute, gravi, sistematiche e plurime • sanzioni penali • il procedimento sanzionatorio • definizione e impugnazione del provvedimento Antiriciclaggio e Accertamento Tributario • Principi e fonti informative • Procedimento e Limiti Antiriciclaggio nelle professioni dei Commercialisti e dei Consulenti del lavoro • Le Regole Tecniche del Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili • Le Regole Tecniche del Consiglio Nazionale dell’Ordine dei Consulenti del Lavoro Antiriciclaggio e Cripto Asset • Criptovalute • NFT